Страхование имущества юридических лиц



  • Страхование является особым видом экономических отношений, призванным обеспечить защиту на случай реализации неблагоприятных, зачастую, катастрофических событий путем компенсации соответствующих потерь владельцев имущества.
  • Страхование позволяет заменить непредсказуемые по размеру и времени наступления убытки от реализации неблагоприятных событий фиксированными платежами на порядки меньшего размера с четкими сроками их оплаты.
  • Экономически обоснованные расходы на страхование имущества уменьшают налоговую базу по налогу на прибыль организаций
Риск - событие или группа родственных случайных событий, наносящих ущерб тому объекту, который обладает (подвержен) данным риском. Для организации риск – событие, приводящее к возникновению потерь, убытков, недополучению планируемых доходов, прибыли.

Основные методы управления рисками:

  • Отказ от риска (избегание риска)
  • Игнорирование риска (принятие на себя)
  • Предотвращение убытков (снижение вероятности реализации риска)
  • Уменьшение размеров возможных убытков (снижение размера ожидаемого ущерба от реализации риска)
  • Страхование (передача риска страховщику)
  • Самострахование (формирование резервного фонда для компенсации убытков)
  • Передача риска лицу иному, чем страховщик
  • Здания и помещения (торговые, производственные, административные), в том числе арендованные
  • Торговое и производственное оборудование, компьютеры и оргтехника
  • Товары в обороте - сырье и материалы, полуфабрикаты, незавершенная производством продукция, готовая продукция, покупные товары для последующей перепродажи
*Здания (помещения) рассматриваются как состоящие из двух разных объектов страхования: - конструктивные элементы (несущие и ограждающие конструкции)
- отделка и оборудование (покрытия полов, стен, потолков, сантехника, электропроводка и т.п.) так как обладают разными страховыми свойствами
- вероятностью реализации риска и средним ожидаемым размером ущерба, что отражается в серьезном различии стоимости их страхования


Объем страхового покрытия (застрахованные риски и исключения из объема страхового покрытия)
  • Пожар, удар молнии
  • Повреждение водой из водопроводных, отопительных, канализационных и противопожарных систем
  • Стихийные бедствия
  • Кража со взломом, грабеж
  • Противоправные действия третьих лиц
  • Взрыв
  • Столкновение удар

Дополнительно могут быть застрахованы:
  • Бой стекол
  • Авария электронного оборудования
  • Повреждение товаров в холодильной установке

Типовые исключения:
военные действия, маневры, гражданская война, народные волнения забастовки, конфискация, реквизиция, арест, уничтожение или повреждения имущества по распоряжению гражданских или военных властей, ущерб, произошедший в результате воздействий ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения, самовозгорание, коррозия, гниение, брожение, естественный износ и т.п.
- страхование расходов на слом строений и расчистку территорий после страхового случая с лимитом ответственности Страховщика (5 – 10)% от страховой суммы по договору страхования имущества;

- страхование расходов по выяснению причин, обстоятельств и/или размера убытка, включая расходы на оплату услуг оценщиков, экспертов, сюрвейеров, юристов и др. специалистов с лимитом ответственности Страховщика (3 – 5)% от страховой суммы по договору страхования имущества;

- страхование расходов Страхователя по реализации мер, направленных на обеспечение безопасности и сохранности поврежденного имущества - устройство временного ограждения, временное закрытие сквозных проемов (проломов) наружу, устройство временной кровли, подключение к инженерным сетям по временной схеме и т.п., с лимитом ответственности Страховщика (5 - 10)% от страховой суммы по договору страхования имущества.

Страховая (действительная) стоимость - стоимость имущества в месте его нахождения на момент заключения договора страхования, определяется отдельно по каждой единице (наименованию) имущества с целью правильно установить страховую сумму, исходя из:
- рыночной стоимости имущества в соответствии с Отчетом об оценке, выпущенным профессиональной оценочной организацией;
- стоимости приобретения с учетом нормативного срока полезного использования и фактического срока эксплуатации
- балансовой стоимости (в случае, если имущество принято к учету недавно и по справедливой стоимости).

Комментарий: договор страхования может быть заключен и в отсутствии информации о стоимости имущества, в этом случае действительная стоимость имущества определяется после наступления страхового случая.
Страховая сумма – сумма, в пределах которой Страховщик обязуется выплатить страховое возмещение, а также база для расчета размера страховой премии, устанавливается по заявлению Страхователя, не должна превышать страховую стоимость (если она определена).
– критерий, позволяющий оценить, насколько установленная договором страховая сумма по имуществу (единице, наименованию) соответствует его стоимости (страховой, действительной).

Ситуация, когда страховое покрытие оказывается недостаточным, называется неполное имущественное страхование.
  • уменьшение размера ущерба, подлежащего возмещению по условиям договора страхования, пропорционально отношению страховой суммы к страховой (если была определена при заключении договора) или действительной (определяется после наступления страхового случая) стоимости имущества – так называемое «страхование в пропорции);
  • отказ Страховщика от вышеуказанного уменьшения размера возмещаемого ущерба – так называемое «страхование в лимите» («по первому риску»), однако это увеличивает страховой тариф и, как следствие, страховую премию.

Таким образом, при установлении страховой суммы по имуществу в интересах Страхователя ориентироваться на стоимость, которая, по его мнению, максимально приближена к рыночной, либо воспользоваться услугами профессиональной оценочной организации.

Так как в своих расчетах Страховщики опираются на статистические данные с годовым периодом наблюдения, наиболее часто применяется именно годовой срок страхования.

В случае, если срок страхования меньше года, годовая стоимость страхования уменьшается не пропорционально, например, стоимость страхования на 6 месяцев составит 70% годовой стоимости страхования. В случае, если срок страхования превышает один год, годовая стоимость страхования увеличивается пропорционально выбранному сроку.
Годовой страховой тариф складывается из базового тарифа, который зависит от:
- номенклатуры и специфики имущества, заявленного на страхование
- выбранных Страхователем страховых рисков
- соответствующих выбранным рискам условий хранения и эксплуатации (характеристика месторасположения, меры противопожарной безопасности, охрана и т.п. – анализируются на основе заполненного Страхователем Заявления-анкеты)

 и корректирующих коэффициентов, применение которых зависит, в том числе и от:
- размера франшизы
- предоставления рассрочки платежа страховой премии,
- предусмотренных договором страхования последствий имеющегося (если в договоре страховая сумма установлена ниже страховой стоимости имущества) или потенциального (если установленная в договоре страховая сумма окажется меньше действительной стоимости имущества, определенной после наступления страхового случая) неполного имущественного страхования.
Страховая премия рассчитывается исходя из установленной договором страхования страховой суммы и ставки годового страхового тарифа, с учетом срока действия договора страхования.
Безусловная франшиза – часть ущерба, которая не компенсируется Страховщиком, что, с одной стороны, позволяет уменьшить стоимость страхования для Страхователя, а с другой стороны, освобождает Страховщика от страховых выплат по небольшим претензиям, управленческие расходы на рассмотрение которых превышают размер нанесенного ущерба.

- при полной гибели имущества – в размере его страховой (действительной) стоимости, за вычетом стоимости остатков, которые могут быть использованы или реализованы;

- при частичном повреждении имущества – в размере затрат на восстановление имущества до состояния, в котором оно находилось перед страховым случаем, за вычетом накопленного имуществом износа.
определяется исходя из ранее определенного ущерба застрахованному имуществу с учетом установленного договором страхования последствия неполного имущественного страхования (пропорционально отношению страховой суммы к страховой (действительной) стоимости, либо без учета соответствующей пропорциональности) но, в любом случае, не выше установленной договором страховой суммы.
производится в размере ущерба, подлежащего возмещению по условиям договора страхования, за вычетом безусловной франшизы, с зачетом не оплаченных страхователем страховых взносов (при предоставлении рассрочки), с включением расходов, произведенных в целях уменьшения убытков, и за вычетом компенсаций, полученных от лиц, ответственных за ущерб.

У Вас произошел страховой случай?
Санкт-Петербург, Московский пр., д. 22, лит.З Москва, ул. Тверская, д. 6, стр. 5